MONITORUL OFICIAL AL ROMÂNIEI

 P A R T E A  I

Anul XIII - Nr. 769 LEGI, DECRETE, HOTÃRÂRI SI ALTE ACTE Luni, 3 decembrie 2001

SUMAR

ORDONANTE ALE GUVERNULUI ROMÂNIEI

153. - Ordonantã de urgentã pentru aplicarea Rezolutiei nr. 1.373/2001 a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite privind combaterea terorismului international

ACTE ALE ORGANELOR DE SPECIALITATE

ALE ADMINISTRATIEI PUBLICE CENTRALE

2. - Decizie a Comisiei centrale fiscale a impozitelor indirecte privind aprobarea solutiilor referitoare la aplicarea prevederilor Ordonantei de urgentã a Guvernului nr. 17/2000 privind taxa pe valoarea adãugatã, cu modificãrile ulterioare, ale prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 3/1992 privind taxa pe valoarea adãugatã, republicatã, cu modificãrile ulterioare, si ale Ordonantei Guvernului nr. 73/1999 privind impozitul pe venit, cu modificãrile ulterioare

ACTE ALE BÃNCII NATIONALE A ROMÂNIEI

26. - Circularã pentru modificarea si completarea Regulamentului nr. 3/1997 privind efectuarea operatiunilor valutare, cu modificãrile si completãrile ulterioare

ORDONANTE ALE GUVERNULUI ROMÂNIEI

GUVERNUL ROMÂNIEI

ORDONANTÃ DE URGENTÃ

pentru aplicarea Rezolutiei nr. 1.373/2001 a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite privind combaterea terorismului international

În temeiul prevederilor art. 114 alin. (4) din Constitutia României, în vederea aplicãrii prevederilor Rezolutiei nr. 1.373 din 28 septembrie 2001 a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite, pentru îndeplinirea obligatiei care revine statelor membre ale Organizatiei Natiunilor Unite de a îndeplini rezolutiile adoptate de Consiliul de Securitate, în conformitate cu prevederile cap. VII al Cartei Natiunilor Unite,

Guvernul României adoptã prezenta ordonantã de urgentã.

Art. 1. - (1) Autoritãtile si institutiile publice vor lua mãsurile necesare pentru aplicarea prevederilor Rezolutiei nr. 1.373/2001 a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite privind combaterea terorismului international, iar persoanele fizice si juridice române, precum si persoanele fizice si juridice strãine care desfãsoarã activitãti pe teritoriul României se vor conforma regulilor si mãsurilor întreprinse în acest scop.

(2) Textul Rezolutiei nr. 1.373/2001 a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite este prevãzut în anexa nr. 1.

Art. 2. - Orice încãlcare a prevederilor prezentei ordonante de urgentã atrage rãspunderea persoanelor vinovate, în conformitate cu prevederile legale în vigoare.

Art. 3. - (1) Se constituie un consiliu interministerial pentru urmãrirea aplicãrii Rezolutiei nr. 1.373/2001 a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite, care va prezenta periodic rapoarte Guvernului României.

(2) Consiliul interministerial va functiona sub coordonarea Ministerului Afacerilor Externe si va fi alcãtuit din reprezentantii autoritãtilor si institutiilor publice prevãzute în anexa nr. 2.

Art. 4. - Anexele nr. 1 si 2 fac parte integrantã din prezenta ordonantã de urgentã.

PRIM-MINISTRU

ADRIAN NÃSTASE

Contrasemneazã:

p. Ministrul afacerilor externe,

Cristian Diaconescu,

secretar de stat

Ministrul apãrãrii nationale,

Ioan Mircea Pascu

p. Ministru de interne,

Nicolae Berechet,

secretar de stat

p. Ministrul finantelor publice,

Gheorghe Gherghina,

secretar de stat

Ministrul justitiei,

Rodica Mihaela Stãnoiu

Ministrul comunicatiilor si tehnologiei informatiei,

Dan Nica

Ministrul lucrãrilor publice, transporturilor si locuintei,

Miron Tudor Mitrea

Bucuresti, 21 noiembrie 2001.

Nr. 153.

ANEXA Nr. 1

REZOLUTIA NR . 1. 373/2001

A CONSILIULUI DE SECURITATE AL ORGANIZATIEI NATIUNILOR UNITE

Consiliul de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite,

reafirmând rezolutiile nr. 1.269/1999 din 19 octombrie 1999 si nr. 1.368/2001 din 12 septembrie 2001,

reafirmând, de asemanea, condamnarea fãrã echivoc a atacurilor teroriste care au avut loc la New York, Washington D.C. si Pennsylvania la 11 septembrie 2001 si exprimându-si hotãrârea de a interzice orice asemenea acte,

considerând cã asemenea acte, ca orice act de terorism international, constituie o amenintare la adresa pãcii si securitãtii internationale,

reafirmând dreptul inerent la apãrare individualã sau colectivã, asa cum este recunoscut de Carta Natiunilor Unite si reiterat în Rezolutia nr. 1.368/2001,

subliniind necesitatea de a combate prin toate mijloacele, conform Cartei Natiunilor Unite, amenintãrile la adresa pãcii si securitãtii cauzate de acte teroriste, profund preocupat de cresterea în diferite regiuni ale lumii a numãrului actelor de terorism motivate de intolerantã si extremism,

chemând toate statele sã actioneze împreunã de urgentã pentru a preveni si a suprima actele de terorism, inclusiv prin cooperare sporitã si aplicarea în totalitate a conventiilor internationale relevante referitoare la terorism,

recunoscând necesitatea ca statele sã întãreascã cooperarea internationalã prin adoptarea de mãsuri suplimentare pentru prevenirea si suprimarea pe teritoriile lor, prin toate mãsurile legale, a finantãrii si pregãtirii oricãror acte de terorism,

reafirmând principiile stabilite de Adunarea Generalã a Organizatiei Natiunilor Unite în declaratia sa din octombrie 1970 [Rezolutia nr. 2.625(XXV)], reiteratã de Consiliul de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite în Rezolutia sa nr. 1.189/1998 din 13 august 1998, conform cãreia fiecare stat are obligatia de a se abtine de la organizarea, instigarea, sprijinirea sau participarea la acte teroriste în alt stat ori de la tolerarea actiunilor organizate pe teritoriul sãu si orientate spre comanditarea unor asemenea acte,

actionând în baza prevederilor cap. VII al Cartei Natiunilor Unite, ai grupãrilor teroriste si prin eliminarea furnizãrii de arme teroristilor;

1. decide ca toate statele:

a) sã previnã si sã suprime finantarea actelor teroriste;

b) sã incrimineze asigurarea sau colectarea voitã de fonduri de cãtre conationalii lor ori pe teritoriile lor, prin orice mijloace, direct sau indirect, cu intentia ca fondurile sã fie utilizate sau având cunostintã cã acestea urmeazã sã fie utilizate în scopul sãvârsirii de acte teroriste;

c) sã înghete fãrã întârziere fondurile si alte bunuri financiare ori resurse economice ale persoanelor care comit sau încearcã sã comitã acte teroriste ori care participã la sau faciliteazã comiterea de acte teroriste, ale entitãtilor aflate în proprietatea sau controlate direct ori indirect de asemenea persoane, ale persoanelor sau entitãtilor care actioneazã în numele sau sub conducerea unor astfel de persoane si entitãti, inclusiv fondurile provenite sau generate de proprietatea detinutã ori controlatã direct sau indirect de asemenea teroristi ori de persoane si entitãti asociate;

d) sã interzicã nationalilor sau persoanelor si entitãtilor din teritoriile lor de a pune la dispozitie, în mod direct sau indirect, orice fonduri, bunuri financiare sau resurse economice ori servicii financiare sau alte servicii asemãnãtoare în beneficiul persoanelor care comit, încearcã sã comitã, faciliteazã sau participã la comiterea

actelor teroriste, al entitãtilor aflate în proprietatea lor sau controlate în mod direct ori indirect de asemenea persoane sau de persoane si entitãti actionând în numele ori sub conducerea acestor persoane;

2. decide, de asemenea, ca toate statele:

a) sã se abtinã de la acordarea oricãrei forme de sprijin, activ sau pasiv, entitãtilor sau persoanelor implicate în acte teroriste, inclusiv prin suprimarea recrutãrii de membri

b) sã întreprindã mãsurile necesare în vederea prevenirii comiterii de acte teroriste, inclusiv prin stabilirea unui istem de alertã timpurie între state prin schimbul de nformatii;

c) sã refuze sederea pe teritoriile lor a acelora care inanteazã, plãnuiesc, sprijinã sau comit atacuri teroriste ori oferirea de adãpost în acest sens;

d) sã îi impiedice pe cei care finanteazã, plãnuiesc, faciliteazã sau comit acte teroriste de a folosi teritoriile lor pentru aceste scopuri împotriva altor state sau cetãtenilor acestora;

e) sã se asigure cã orice persoanã care participã la finantarea, planificarea, pregãtirea sau comiterea actelor teroriste ori care sprijinã aceste acte este adusã în fata justitiei si sã se asigure cã, în completarea oricãror alte mãsuri de combatere a acestora, asemenea acte teroriste sunt calificate drept infractiuni grave în legile si în reglementãrile interne, precum si cã pedeapsa reflectã în mod corespunzãtor gravitatea actelor teroriste;

f) sã îsi acorde unele altora întregul sprijin pentru investigatiile si actiunile penale asociate finantãrii sau sprijinirii actelor teroriste, inclusiv asistentã în obtinerea probelor pe care le detin si care sunt necesare actiunilor penale;

g) sã previnã deplasarea teroristilor si a grupãrilor teroriste prin exercitarea unui control eficient al frontierelor si al eliberãrii actelor de identitate si a documentelor de cãlãtorie, precum si prin mãsuri de prevenire a contrafacerii, falsificãrii sau utilizãrii frauduloase a actelor de identitate si a documentelor de cãlãtorie;

3. cere statelor:

a) sã identifice mijloace pentru intensificarea si accelerarea schimbului de informatii operative, în special cu privire la: actiuni sau deplasãri ale teroristilor ori ale retelelor teroriste; documente de cãlãtorie falsificate; trafic cu arme, materii explozive sau alte materiale periculoase; folosirea tehnologiei în domeniul comunicatiilor de cãtre grupãri teroriste si amenintarea creatã de detinerea de cãtre grupurile teroriste a armelor de distrugere în masã;

b) sã efectueze schimb de informatii în conformitate cu dispozitiile legale interne si internationale si sã coopereze în domeniile administrativ si judiciar pentru a împiedica comiterea de acte teroriste;

c) sã coopereze în special prin intermediul întelegerilor si al acordurilor bilaterale si multilaterale pentru prevenirea si combaterea atacurilor teroriste si sã actioneze împotriva autorilor acestor acte;

d) sã devinã cât mai curând posibil pãrti la conventiile si protocoalele internationale relevante în domeniul terorismului, inclusiv la Conventia internationalã pentru combaterea finantãrii terorismului din 9 decembrie 1999;

e) sã întãreascã cooperarea si sã aplice în întregime cele 12 conventii si protocoale internationale relevante în domeniul terorismului, precum si rezolutiile Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite nr. 1.269/1999 si nr. 1.368/2001;

f) sã întreprindã mãsurile necesare în conformitate cu prevederile relevante din dreptul intern si international, inclusiv cu standardele internationale în domeniul protectiei drepturilor omului, înainte de acordarea statutului de refugiat, pentru a se asigura cã solicitantii de azil nu au planificat, nu au facilitat sau nu au participat la comiterea de acte teroriste;

g) sã se asigure, în conformitate cu dreptul international, cã statutul de refugiat nu este utilizat în mod

abuziv de autorii, organizatorii sau facilitatorii actelor teroriste si cã revendicãrile cu motivatie politicã nu vor fi recunoscute ca motive pentru respingerea cererilor de extrãdare a presupusilor teroristi;

4. ia notã cu îngrijorare de legãtura strânsã dintre terorismul international si crima organizatã la nivel

transnational, de traficul ilicit de stupefiante, operatiunile de spãlare a banilor, traficul ilegal cu arme, transportul ilegal de materiale nucleare, chimice, biologice si alte materiale cu potential letal si, în aceastã privintã, evidentiazã necesitatea întãririi coordonãrii eforturilor la nivel national, subregional, regional si international în scopul consolidãrii reactiei internationale la aceastã amenintare gravã la adresa securitãtii internationale;

5. declarã cã actele, metodele si practicile teroriste sunt contrare scopurilor si principiilor Organizatiei Natiunilor Unite si cã finantarea, planificarea si incitarea la acte teroriste, în cunostintã de cauzã, sunt contrare scopurilor si principiilor Organizatiei Natiunilor Unite;

6. decide sã creeze, în conformitate cu paragraful 28 din regulile provizorii de procedurã, un comitet al Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite, format din toti membrii consiliului, pentru a monitoriza aplicarea prezentei rezolutii, cu asistenta si expertiza necesare, si cere tuturor statelor sã raporteze comitetului, nu mai târziu de 90 de zile de la data adoptãrii prezentei rezolutii si, ulterior, conform programului stabilit de comitet, asupra mãsurilor luate pentru punerea în aplicare a prezentei rezolutii;

7. orienteazã comitetul în vederea stabilirii sarcinilor sale si a prezentãrii unui plan de activitãti în termen de 30 de zile de la data adoptãrii prezentei rezolutii, precum si a evaluãrii sprijinului necesar, în consultare cu secretarul general al Organizatiei Natiunilor Unite;

8. îsi exprimã hotãrârea de a lua toate mãsurile necesare pentru a asigura deplina aplicare a prezentei rezolutii, în conformitate cu responsabilitãtile sale, potrivit Cartei Natiunilor Unite;

9. hotãrãste sã urmãreascã în continuare aceastã chestiune.

ANEXA Nr. 2

AUTORITÃTILE SI INSTITUTIILE PUBLICE

reprezentate în Consiliul interministerial pentru urmãrirea aplicãrii Rezolutiei nr. 1.373/2001

a Consiliului de Securitate al Organizatiei Natiunilor Unite

1. Ministerul Afacerilor Externe

2. Ministerul Finantelor Publice

3. Ministerul Justitiei

4. Ministerul Apãrãrii Nationale

5. Ministerul de Interne

6. Ministerul Comunicatiilor si Tehnologiei Informatiei

7. Ministerul Lucrãrilor Publice, Transporturilor si Locuintei

8. Serviciul Român de Informatii

9. Serviciul de Informatii Externe

10. Banca Nationalã a României.

ACTE ALE ORGANELOR DE SPECIALITATE

ALE ADMINISTRATIEI PUBLICE CENTRALE

MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE

COMISIA CENTRALÃ FISCALÃ A IMPOZITELOR INDIRECTE

DECIZIE

pivind aprobarea solutiilor referitoare la aplicarea prevederilor

Ordonantei de urgentã a Guvernului nr. 17/2000 privind taxa pe valoarea adãugatã,

cu modificãrile ulterioare, ale prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 3/1992

privind taxa pe valoarea adãugatã, republicatã, cu modificãrile ulterioare,

si ale Ordonantei Guvernului nr. 73/1999 privind impozitul pe venit, cu modificãrile ulterioare

Articol unic. - Se aprobã solutiile prevãzute în anexa care face parte integrantã din prezenta decizie, referitoare a aplicarea unitarã a prevederilor unor articole din rdonanta de urgentã a Guvernului nr. 17/2000 privind axa pe valoarea adãugatã, cu modificãrile ulterioare, din rdonanta Guvernului nr. 3/1992 privind taxa pe valoarea adãugatã, republicatã, cu modificãrile ulterioare (în vigoare pânã la data de 15 martie 2000), si din Ordonanta Guvernului nr. 73/1999 privind impozitul pe venit, cu modificãrile ulterioare, adoptate de Comisia centralã fiscalã a impozitelor indirecte, constituitã în baza Ordinului ministrului finantelor publice nr. 1.349/2001 în sedinta din data de 26 octombrie 2001.

Ministrul finantelor publice,

Mihai Nicolae Tãnãsescu

Bucuresti, 26 noiembrie 2001.

Nr. 2.

ANEXÃ

SOLUTII

privind aplicarea unor prevederi referitoare la taxa pe valoarea adãugatã si impozitul pe venit

Articolul 17 lit. B.a) din Ordonanta de urgentã a Guvernului nr. 17/2000 privind taxa pe valoarea adãugatã

Scoaterea definitivã a bunurilor strãine din zona liberã cu altã destinatie decât România se încadreazã în prevederile art. 17 lit. B.a). Justificarea cotei zero a taxei pe valoarea adãugatã se face cu urmãtoarele documente:

a) factura externã;

b) documentul de transport international cu destinatie externã, vizat de autoritatea vamalã, care atestã iesirea bunurilor strãine din zona liberã;

c) dovada introducerii în bancã a declaratiei de încasare valutarã sau, dupã caz, a încasãrii contravalorii bunurilor în valutã.

Articolul 17 lit. B.n) din Ordonanta de urgentã a Guvernului nr. 17/2000 privind taxa pe valoarea adãugatã

Pentru lucrãrile de reabilitare a locuintelor existente, constând în instalarea de centrale termice, pentru care la data emiterii Ordinului ministrului finantelor nr. 1.026/2000 era obligatorie autorizarea conform Legii nr. 50/1991 privind autorizarea executãrii constructiilor si unele mãsuri pentru realizarea locuintelor, republicatã, cu modificãrile ulterioare, cota zero a taxei pe valoarea adãugatã se aplicã în conformitate cu prevederile art. 17 lit. B.n), chiar dacã nu mai existã obligatia autorizãrii acestor lucrãri potrivit modificãrilor aduse Legii nr. 50/1991 prin Legea nr. 453/2001.

Pentru aplicarea cotei zero a taxei pe valoarea adãugatã în cazul lucrãrilor mentionate la alineatul precedent, executate dupã data intrãrii în vigoare a Legii nr. 453/2001, se va avea în vedere valoarea acesteia înscrisã în contractele încheiate cu prestatorii de servicii.

Este obligatorie prezentarea avizului unitãtii distribuitoare de gaze naturale si a avizului unitãtii de termoficare pentru debransarea de la sistemul centralizat, dacã este cazul.

Art. 6 lit. A.i) 11, respectiv art. 6 lit. A.k) 8 începând cu 28 august 1997, din Ordonanta Guvernului nr. 3/1992 privind taxa pe valoarea adãugatã, republicatã, cu modificãrile ulterioare

Livrãrile de gaze efectuate în perioada iulie 1993 - 11 septembrie 1998 pentru producerea de energie termicã destinatã populatiei sunt scutite de taxa pe valoarea adãugatã, cu exercitarea dreptului de deducere a taxei aferente cumpãrãrilor de bunuri si prestãrilor de servicii desti- nate acestor operatiuni, în baza prevederilor art. 6 lit. A.i) 11 din Ordonanta Guvernului nr. 3/1992 privind taxa pe valoarea adãugatã, în perioada iulie 1993 - 27 august 1997, si ale art. 6 lit. A.k) 8 din Ordonanta Guvernului nr. 3/1992, astfel cum a fost modificatã prin Ordonanta Guvernului nr. 34/1997, în perioada 28 august 1997 - 11 septembrie 1998.

Art. 12 din Ordonanta Guvernului nr. 73/1999 privind impozitul pe venit, cu modificãrile si completãrile ulterioare

În situatia în care unul dintre copiii aflati în întretinerea contribuabilului devine major, coeficientii de deducere personalã suplimentarã de care va beneficia contribuabilul sunt urmãtorii:

- 0,20, pentru copilul major care este încadrat în categoria “alte persoane aflate în întretinere”;

- 0,35, pentru urmãtorii doi copii minori aflati în întretinere, în ordinea nasterii acestora;

- 0,20, pentru ceilalti copii minori aflati în întretinere.

ACTE ALE BÃNCII NATIONALE A ROMÂNIEI

CIRCULARÃ

pentru modificarea si completarea Regulamentului nr. 3/1997

privind efectuarea operatiunilor valutare, cu modificãrile si completãrile ulterioare

În temeiul prevederilor art. 11, 12 si 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bãncii Nationale a României si având în vedere angajamentele asumate prin Documentul de pozitie al României pentru capitolul 4 - Libera circulatie a capitalurilor, deschis în cadrul negocierilor pentru aderare la Uniunea Europeanã,

Banca Nationalã a României emite prezenta circularã.

Art. I. - Regulamentul nr. 3/1997 privind efectuarea operatiunilor valutare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 395 din 31 decembrie 1997, cu modificãrile ulterioare, se modificã si se completeazã dupã cum urmeazã:

1. Punctul 1.3 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.3. Valutã - moneda nationalã a altui stat, moneda unicã a unei uniuni monetare a unor state, precum si monedele compuse, cum ar fi Drepturile Speciale de Tragere.”

2. Punctul 1.5 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.5. Credite legate de comertul international – credite acordate pe bazã de contract în cursul operatiunilor de comert international cu bunuri si servicii sub formã de avansuri, plãti în rate pe faze intermediare de executie sau la solicitarea furnizorului de mãrfuri/servicii, plãti la un anumit termen de la livrarea mãrfurilor/prestarea serviciului, credit furnizor, indiferent dacã s-au emis sau nu efecte de comert, rescadentarea unor astfel de plãti si finantarea unor astfel de credite de cãtre un tert; în aceastã categorie se includ si operatiunile de factoring.”

3. Punctul 1.6 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.6. Credite si împrumuturi financiare - finantãri de orice naturã acordate pe baze contractuale de cãtre un creditor debitorului, inclusiv finantarea tranzactiilor comerciale în care nu participã un rezident si orice modalitate prin care creditorul stinge sau preia o obligatie a debitorului fatã de un tert; în aceastã categorie se includ si împrumuturile ipotecare, creditul de consum, operatiunile de leasing financiar.”

4. Punctul 1.7 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.7. Termenul creditului/împrumutului - durata pe care se acordã creditul/împrumutul, stabilitã prin contract, ori, în lipsa unor clauze contractuale exprese, perioada dintre data semnãrii contractului de credit si data achitãrii de cãtre debitor a obligatiei asumate - data livrãrii mãrfii/prestãrii serviciu- lui ori, dupã caz, data ultimei rambursãri; din punct de vedere al termenului creditele si împrumuturile ori alte angajamente se clasificã astfel:

a) pe termen scurt - când termenul este pânã la un an inclusiv;

b) pe termen mediu - când termenul este cuprins între un an si 5 ani;

c) pe termen lung - când termenul este mai mare de 5 ani.”

5. Dupã punctul 1.8 al articolului 1 se introduce punctul 1.8 ¹ cu urmãtorul cuprins:

“1.8¹ Bursã - piatã organizatã pe care se tranzactioneazã valori mobiliare, oficial recunoscutã în tara în care aceasta functioneazã; aceastã categorie include si piata valorilor necotate la bursã, denumitã si piata over-the-counter.”

6. Punctul 1.12 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.12. Investitie directã - investitie de orice naturã efectuatã în scopul stabilirii sau al mentinerii de legãturi economice durabile, inclusiv finantarea acestei investitii, si care se realizeazã, fãrã a se limita la acestea, prin urmãtoarele modalitãti:

a) constituirea sau extinderea unei sucursale ori a unei noi entitãti apartinând integral persoanei care furnizeazã capitalul sau achizitionarea integralã a unei entitãti deja existente;

b) participarea într-o entitate nouã sau într-una existentã în scopul stabilirii ori al mentinerii de legãturi economice durabile;

c) acordarea de credite si împrumuturi pe termen lung în scopul stabilirii ori al mentinerii de legãturi economice durabile;

d) acordarea de credite, indiferent de termen, pentru finantarea unei investitii proprii realizate în una dintre modalitãtile prevãzute la lit. a) sau b);

e) reinvestirea profitului în scopul mentinerii unei legãturi economice durabile.”

7. Punctul 1.13 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.13. Legãturi economice durabile - relatii stabilite ca urmare a detinerii unei participatii de minimum 10% la capitalul social al unei entitãti sau care sã permitã participarea efectivã la administrarea sau la controlul entitãtii respective; în aceastã categorie se includ si relatiile decurgând dintr-un aranjament încheiat în scopul participãrii la profitul realizat din desfãsurarea unei activitãti economice.”

8. Dupã punctul 1.16 al articolului 1 se introduc punctele 1.16^{1 ,} 1.16² , 1.16³ , 1.16⁴ , 1.16⁵ , 1.16⁶ si 1.16⁷ cu urmãtorul cuprins:

“1.16¹. Investitii imobiliare - achizitionarea de clãdiri si terenuri, construirea de clãdiri, în scop de câstig sau folosintã personalã; în aceastã categorie se includ si investitiile efectuate în scopul arãtat, prin care se dobândeste un drept de uz ori de uzufruct asupra unui imobil.

1.16². Operatiuni cu valori mobiliare tranzactionate în mod curent pe piata de capital - operatiuni cu actiuni sau cu alte titluri de naturã participativã, cu obligatiuni, alte titluri de credit si instrumente financiare derivate, cu scadentã initialã, de regulã mai mare de un an.

1.16³. Operatiuni cu valori mobiliare si alte instrumente tranzactionate în mod curent pe piata monetarã – operatiuni cu titluri de stat, certificate de depozit, instrumente financiare derivate, titluri de credit si alte asemenea instrumente specifice pietei monetare, cu scadentã initialã de regulã mai micã de un an.

1.16⁴. Operatiuni cu unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC - operatiuni cu titluri de naturã participativã la fonduri de investitii, fonduri mutuale sau la alte entitãti, cu sau fãrã personalitate juridicã, constituite în scopul realizãrii de investitii colective în:

a) valori mobiliare tranzactionate în mod curent pe piata de capital;

b) valori mobiliare si alte instrumente tranzactionate în mod curent pe piata monetarã;

c) alte active.

1.16⁵. Garantii - tranzactii din care rezultã constituirea unei ipoteci sau a unui gaj, fideiusiunea, avalul si alte modalitãti de garantare a efectuãrii plãtii sau a executãrii unei alte obligatii contactuale, inclusiv garantiile acordate de terti.

1.16⁶. Operatiuni de schimb valutar - tranzactii constând în cumpãrarea si vânzarea de valutã contra monedei nationale sau contra altei valute.

1.16⁷. Asistentã tehnicã - asistentã legatã de producerea si distribuirea de mãrfuri si servicii, în toate stadiile, acordatã pe o perioadã limitatã în functie de scopul specific al unei asemenea asistente si care include, fãrã a se limita la: vizite ale expertilor, întocmirea de proiecte, supravegherea productiei, studii de piatã, pregãtirea personalului.”

9. Punctul 1.17.1 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.1. Curente - operatiuni valutare efectuate între rezidenti si nerezidenti, care decurg, fãrã a se limita la acestea, din:

a) tranzactii de comert international cu bunuri si servicii si alte asemenea tranzactii care presupun o contraprestatie imediatã;

b) alte operatiuni care nu sunt de natura operatiunilor valutare de capital, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.2, cum ar fi: impozite si taxe - cu exceptia taxelor succesorale -, comisioane, onorarii, cheltuieli de judecatã, amenzi, asistentã tehnicã, sume decurgând din drepturile de asigurãri sociale, inclusiv pensii, într-un sistem public sau privat, câstiguri din jocuri de noroc, prime si indemnizatii decurgând din contracte de asigurare/reasigurare - cu exceptia asigurãrilor de viatã si de credite -, leasing operational, cheltuieli cu întretinerea proprietãtilor detinute în alt stat, cheltuieli de reprezentare, cheltuieli guvernamentale, abonamente la publicatii, participare la organizatii, cluburi;

c) repatrierea veniturilor nete sub formã de dividende, dobânzi, chirii etc. provenind din operatiuni de capital;

d) remiteri de sume moderate*) reprezentând cheltuieli curente ce decurg din obligatii legale de întretinere a membrilor familiei - sot, sotie, copii ori alte persoane aflate în întretinere;

e) cheltuielile care nu sunt de natura operatiunilor de capital, fãcute de rezidenti deplasati în strãinãtate în scop de recreere, vacantã, sport, afaceri, vizite la prieteni, misiuni, întâlniri, conferinte, îngrijirea sãnãtãtii, educatie, religie.”

10. Punctul 1.17.2.2 al articolului 1 se abrogã.

11. Punctul 1.17.2.3 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.3. Investitii imobiliare - altele decât cele prevãzute la pct. 1.17.2.1 - investitii în bunuri imobile afectate unei investitii directe:

a) în România ale nerezidentilor;

b) în strãinãtate ale rezidentilor.”

12. Punctul 1.17.2.4 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.4. Operatiuni cu valori mobiliare tranzactionate în mod curent pe piata de capital neincluse la pct. 1.17.2.1 - investitii directe, la pct. 1.17.2.5 - operatiuni cu valori mobiliare si alte instrumente tranzactionate în mod curent pe piata monetarã ori la pct. 1.17.2.6 - operatiuni cu unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC:

a) admiterea valorilor mobiliare românesti pe o piatã de capital strãinã prin:

a1) emisiune prin ofertã publicã sau vânzare de cãtre emitent, în mod direct sau printr-un intermediar;

a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

b) admiterea valorilor mobiliare strãine pe piata de capital româneascã prin:

b1) emisiune prin ofertã publicã sau vânzarea de cãtre emitent, în mod direct ori printr-un intermediar;

b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

c) tranzactii ale nerezidentilor cu valori mobiliare românesti pe piata de capital:

c1) achizitionare de valori mobiliare românesti tranzactionate la bursã;

c2) achizitionare de valori mobiliare românesti tranzactionate în afara bursei;

d) tranzactii ale rezidentilor cu valori mobiliare strãine pe piata de capital:

d1) achizitionare**) de valori mobiliare strãine tranzactionate la bursã;

d2) achizitionare**) de valori mobiliare strãine tranzactionate în afara bursei.”

13. Punctul 1.17.2.5 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.5. Operatiuni cu valori mobiliare si alte instrumente tranzactionate în mod curent pe piata monetarã:

a) admiterea valorilor mobiliare si a altor instrumente românesti pe o piatã monetarã strãinã prin:

a1) emisiune prin ofertã publicã sau vânzare de cãtre emitent, în mod direct sau printr-un intermediar, pe o piatã monetarã;

a2) acces pe o piatã monetarã, în conformitate cu proceduri specifice, dupã caz;

b) admiterea valorilor mobiliare strãine pe piata monetarã româneascã prin:

b1) emisiune prin ofertã publicã sau vânzare de cãtre emitent, în mod direct sau printr-un intermediar;

b2) acces pe piata monetarã, în conformitate cu proceduri specifice, dupã caz;

c) tranzactii - achizitionare - ale nerezidentilor cu valori mobiliare si alte instrumente românesti pe piata monetarã;

d) tranzactii - achizitionare**) - ale rezidentilor cu valori mobiliare si cu alte instrumente strãine pe piata monetarã.”

14. Punctul 1.17.2.6 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.6. Operatiuni cu unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC:

a) admiterea unitãtilor organismelor de plasament colectiv - OPC românesti pe o piatã de capital strãinã prin:

a1) emisiune prin ofertã publicã sau vânzare de cãtre emitent, în mod direct sau printr-un intermediar;

a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

b) admiterea unitãtilor organismelor de plasament colectiv - OPC strãine pe piata de capital româneascã prin:

b1) emisiune prin ofertã publicã sau vânzare de cãtre emitent, în mod direct ori printr-un intermediar;

b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;

c) tranzactii ale nerezidentilor cu unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC românesti pe piata de capital:

c1) achizitionarea de unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC românesti tranzactionate la bursã;

c2) achizitionarea de unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC românesti tranzactionate în afara bursei;

d) tranzactii ale rezidentilor cu unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC strãine pe piata de capital:

d1) achizitionarea **) de unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC strãine tranzactionate la bursã;

d2) achizitionarea **) de unitãti ale organismelor de plasament colectiv - OPC strãine tranzactionate în afara bursei.”

15. Punctul 1.17.2.7 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.7. Credite legate de comertul international în care participã un rezident:

a) acordate de nerezidenti rezidentilor;

b) acordate de rezidenti nerezidentilor.”

16. Punctul 1.17.2.8 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.8. Creditele si împrumuturile financiare neincluse la pct. 1.17.2.1 - investitii directe, la pct. 1.17.2.7 – credite legate de comertul international în care participã un rezident si la pct. 1.17.2.14 lit. a) - împrumuturi cu caracter personal:

a) acordate de nerezidenti rezidentilor;

b) acordate de rezidenti nerezidentilor.”

17. Punctul 1.17.2.9 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.9. Garantii:

a) acordate de nerezidenti rezidentilor;

b) acordate de rezidenti nerezidentilor.”

18. Punctul 1.17.2.12 al articolului 1 se abrogã.

19. Punctul 1.17.2.13 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.13. Transferurile aferente derulãrii contractelor de asigurare de viatã si de credit - transferuri de capital reprezentând prime, anuitãti, sume asigurate, indemnizatii, decurgând din:

a) contracte de asigurare de viatã si de credit, încheiate între rezidenti si societãti de asigurare nerezidente;

b) contracte de asigurare de viatã si de credit, încheiate între societãti de asigurare rezidente si nerezidenti;

c) alte transferuri decurgând din contracte de asigurare.”

20. Punctul 1.17.2.14 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.14. Transferuri de capital cu caracter personal:

a) împrumuturi;

b) cadouri si donatii;

c) dote;

d) mosteniri si legate;

e) achitarea de cãtre imigranti a datoriilor în tara în care au avut stabilitã anterior resedinta;

f) transferuri de active ale rezidentilor, realizate, în cazul emigrãrii acestora, în perioada premergãtoare plecãrii, la data instalãrii sau pe perioada sederii în strãinãtate;

g) transferuri de sume reprezentând economii ale imigrantilor, dispuse de acestia pe perioada sederii în România, având ca destinatie tara în care au avut stabilitã anterior resedinta.”

21. Dupã punctul 1.17.2.14 al articolului 1 se introduce punctul 1.17.2.14 ¹ cu urmãtorul cuprins:

“1.17.2.14¹. Import si export fizic de active financiare:

a) valori mobiliare si alte titluri negociabile;

b) instrumente de platã.”

22. Punctul 1.17.2.15 al articolului 1 va avea urmãtorul cuprins:

“1.17.2.15. Alte miscãri de capital:

a) impozite si taxe aferente mostenirilor;

b) despãgubiri rezultate din operatiuni de capital;

c) restituiri de sume în cazul anulãrii ori rezilierii contractelor sau restituiri de sume necuvenite, decurgând din operatiuni de capital;

d) transferuri de sume rezultând din valorificarea drepturilor de proprietate intelectualã - patente, desene, mãrci, inventii;

e) transferuri de sume în valutã reprezentând prestãri de servicii, neincluse la pct. 1.17.2.10 - operatiuni în conturi curente;

f) alte transferuri de natura operatiunilor de capital, care nu pot fi încadrate în categoriile prevãzute la pct. 1.17.2.”

23. Punctul 1.20 va avea urmãtorul cuprins:

“1.20. Piata valutarã - piata pe care sunt executate, oricând în cursul unei zile de tranzactionare, operatiuni de schimb valutar la cursuri de schimb determinate - cotate liber de intermediari autorizati.”

24. Dupã articolul 1 se introduce articolul 1 ¹ cu urmãtorul cuprins:

“Art. 1¹⁾. - Operatiunile valutare, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.1 si 1.17.2, realizate de persoane fizice si entitãti cu sau fãrã personalitate juridicã, vor fi interpretate într-un sens larg, astfel încât acestea sã acopere, dupã caz, si fãrã a fi limitative:

a) încheierea si derularea tranzactiilor, dar si transferurile decurgând din acestea;

b) accesul la toate tehnicile financiare disponibile pe piatã pentru realizarea unei anumite operatiuni - tranzactii la vedere sau la termen, tranzactii swap, tranzactii cu optiuni, deschiderea conturilor si plasarea fondurilor în conturi, tranzactii forward cu valutã în conturi;

c) lichidarea sau cesionarea activelor dobândite în urma investitiilor sau a altor operatiuni, repatrierea profiturilor rezultate sau utilizarea acestora;

d) rambursarea creditelor si împrumuturilor.”

25. Articolul 5 va avea urmãtorul cuprins:

“Art. 5. - Regimul operatiunilor valutare de capital, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.2, este cel prevãzut în prezentul regulament, cu exceptia cazului în care printr-o lege specialã ori printr-un act normativ dat în aplicarea legii se instituie un regim derogatoriu.

Sunt supuse autorizãrii prealabile a Bãncii Nationale a României urmãtoarele operatiuni de capital, dacã acestea nu sunt de natura datoriei publice externe;

a) admiterea valorilor mobiliare si a unitãtilor organismelor de plasament colectiv - OPC strãine pe piata de capital româneascã, prevãzutã la pct. 1.17.2.4 lit. b) si la pct. 1.17.2.6 lit. b);

b) tranzactii ale rezidentilor cu valori mobiliare si unitãti ale organismelor de plasament - OPC strãine, prevãzute la pct. 1.17.2.4 lit. d) si la pct. 1.17.2.6 lit. d);

c) operatiuni cu valori mobiliare si cu alte instrumente tranzactionate în mod curent pe piata monetarã, prevãzute la pct. 1.17.2.5 lit. a)-d);

d) credite si împrumuturi financiare acordate de rezidenti nerezidentilor, prevãzute la pct. 1.17.2.8 lit. b), mai putin operatiunile de leasing financiar pe termen scurt;

e) credite si împrumuturi financiare, pe termen scurt, acordate de nerezidenti rezidentilor, prevãzute la pct. 1.17.2.8 lit. a);

f) garantii acordate de rezidenti nerezidentilor, prevãzute la pct. 1.17.2.9 lit. b);

g) operatiuni în conturi curente si de depozit deschise de rezidenti în strãinãtate, prevãzute la pct. 1.17.2.10 lit. b) si la pct. 1.17.2.11 lit. b);

h) operatiuni în conturi de depozit în lei deschise de nerezidenti în România, prevãzute la pct. 1.17.2.11 lit. a1);

i) transferuri de capital cu caracter personal reprezentând împrumuturi acordate de rezidenti nerezidentilor, prevãzute la pct. 1.17.2.14 lit. a);

j) importul si exportul de active financiare – instrumente de platã sub formã de numerar, prevãzute la pct. 1.17.2.14 ¹ lit. b).

Procedura de autorizare a operatiunilor de capital prevãzute la alin. 2 si documentatia necesarã sunt prevãzute în Normele privind modul de autorizare si de raportare a operatiunilor valutare de capital - N.R.V.3, în Normele privind autorizarea deschiderii si functionãrii conturilor în strãinãtate ale rezidentilor - N.R.V.5 si, respectiv, în Normele privind sumele în numerar în valutã si în moneda nationalã (leu) care pot fi introduse si scoase în/din România - N.R.V.7. În cazul transferurilor cu caracter personal reprezentând împrumuturi acordate de rezidenti nerezidentilor se aplicã în mod corespunzãtor prevederile referitoare la credite si împrumuturi financiare.

În scopul evidentei statistice operatiunile de capital din care rezultã obligatii externe derivând din angajamente cu termene mai mari de un an, altele decât cele de natura dato- riei publice externe, se înregistreazã la Banca Nationalã a României în Registrul datoriei private externe a României.”

7.26. Dupã articolul 5 se introduce articolul 5¹ cu urmãtorul cuprins:

“Art. 5¹. - Fac exceptie de la prevederile de autorizare prevãzute la art. 5 alin. 2 bãncile, pentru urmãtoarele operatiuni de capital efectuate în nume si în cont propriu:

a) tranzactii cu valori mobiliare si alte instrumente pe piata monetarã, prevãzute la pct. 1.17.2.5 lit. d);

b) acordarea de garantii prevãzute la pct. 1.17.2.9 lit. b), mai putin garantiile acordate în favoarea nerezidentilor în cazuri nelegate direct de comertul international sau de miscãri internationale de capital ori în care nici un rezident nu participã la operatiunea de bazã garantatã;

c) operatiuni în conturi curente si de depozit în valutã, deschise în strãinãtate, prevãzute la pct. 1.17.2.10 lit. b) si la pct. 1.17.2.11 lit. b);

d) credite si împrumuturi financiare pe termen scurt, prevãzute la pct. 1.17.2.8 lit. b).”

Art. II. - Începând cu data intrãrii în vigoare a prezentei circulare nu mai sunt supuse autorizãrii urmãtoarele operatiuni de capital:

a) investitii directe în strãinãtate ale rezidentilor - pct. 1.17.2.1 lit. b) din regulament;

b) investitii imobiliare în strãinãtate ale rezidentilor - pct. 1.17.2.3 lit. b) din regulament;

c) admiterea valorilor mobiliare si a unitãtilor organismelor de plasament colectiv - OPC românesti pe o piatã de capital strãinã - pct. 1.17.2.4 lit. a) si pct. 1.17.2.6 lit. a) din regulament;

d) credite legate de comertul international, pe termen mediu si lung, acordate de rezidenti nerezidentilor - pct. 1.17.2.7 lit. b) din regulament;

e) garantii acordate de nerezidenti rezidentilor - pct. 1.17.2.9 lit. a) din regulament;

f) transferuri aferente derulãrii contractelor de asigurare - pct. 1.17.2.13 din regulament;

g) transferuri de capital cu caracter personal reprezentând împrumuturi pe termen scurt acordate de nerezidenti rezidentilor - pct. 1.17.2.14 lit. a) din regulament;

h) transferuri de capital cu caracter personal reprezentând cadouri si donatii, dote, mosteniri si legate, transferuri de active ale emigrantilor - pct. 1.17.2.14 lit. b), c), d) si f) din regulament;

i) import si export fizic de active financiare - valori mobiliare si alte titluri negociabile si instrumente de platã, mai putin cele sub formã de numerar - pct. 1.17.2.14 1 lit. a) si b) din regulament;

j) alte miscãri de capital - pct. 1.17.2.15 lit. a)-c), e) si f) din regulament.

Art. III. - Începând cu data de 1 ianuarie 2003 nu se mai supun autorizãrii urmãtoarele operatiuni de capital:

a) tranzactii ale rezidentilor cu valori mobiliare si cu unitãtiale organismelor de plasament colectiv - OPC strãine - pct. 1.17.2.4 lit. d) si pct. 1.17.2.6 lit. d) din regulament;

b) credite si împrumuturi financiare pe termen scurt, acordate de nerezidenti rezidentilor - pct.1.17.2.8 lit. a) din regulament;

c) credite si împrumuturi financiare si împrumuturi cu caracter personal, acordate de rezidenti nerezidentilor - pct.1.17.2.8 lit. b) si pct. 1.17.2.14 lit. a) din regulament;

d) garantii acordate de rezidenti nerezidentilor - pct. 1.17.2.9 lit. b) din regulament.

Art. IV. - Începând cu data de 1 ianuarie 2004 nu se mai supun autorizãrii urmãtoarele operatiuni de capital:

a) admiterea valorilor mobiliare si a unitãtilor organismelor de plasament colectiv - OPC strãine pe piata de capital româneascã - pct. 1.17.2.4 lit. b) si pct. 1.17.2.6 lit. b) din regulament;

b) operatiunile în conturi de depozit în lei deschise de nerezidenti în România - pct. 1.17.2.8 lit. a1) din regulament;

c) importul si exportul de active financiare – instrumente de platã sub formã de numerar - pct. 1.17.2.14 ¹ lit. b) din regulament.

Art. V. - Pânã cel târziu la data aderãrii României la Uniunea Europeanã nu se vor mai supune autorizãrii urmãtoarele operatiuni de capital:

a) operatiunile cu valori mobiliare si cu alte instrumente tranzactionate în mod curent pe piata monetarã - pct. 1.17.2.5 lit. a)-d) din regulament;

b) operatiunile în conturi curente si conturi de depozit, deschise de rezidenti în strãinãtate - pct. 1.17.2.10 lit. b) si pct. 1.17.2.11 lit. b) din regulament.

Art. VI. - Prevederile referitoare la autorizarea operatiunilor de capital, cuprinse în normele din anexa la Regulamentul nr. 3/1997, cu modificãrile si completãrile ulterioare, se vor aplica în mod corespunzãtor modificãrilor aduse prin prezenta circularã si etapelor de liberalizare prevãzute la art. III, IV si V.

Operatiunile de capital liberalizate sunt supuse în continuare obligatiilor de raportare statisticã, în conformitate cu reglementãrile în vigoare.

PRESEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE AL BÃNCII NATIONALE A ROMÂNIEI,

MUGUR CONSTANTIN ISÃRESCU

Bucuresti, 20 noiembrie 2001.

Nr. 26.

---

* Prin sume moderate se întelege sumele aferente cheltuielilor curente de întretinere a cãror naturã poate fi probatã ulterior cu documente.

** Achizitionarea de cãtre rezidenti de valori mobiliare, alte instrumente sau unitãti ale organismelor de plasament colectiv – OPC românesti, emise pe o piatã strãinã, este asimilatã cu achizitionarea de cãtre acestia de valori mobiliare si alte instrumente strãine.