MONITORUL OFICIAL AL ROMANIEI
P A R T E A I
Anul XIV - Nr. 300 LEGI,
DECRETE, HOTĂRÂRI SI ALTE ACTE Miercuri,
8 mai 2002
SUMAR
LEGI SI DECRETE
200. - Lege pentru aprobarea Ordonantei de urgentă a
Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit
306. - Decret privind promulgarea Legii pentru
aprobarea Ordonantei de urgentă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile
cooperatiste de credit
LEGI SI DECRETE
PARLAMENTUL ROMÂNIEI
|
CAMERA DEPUTATILOR |
SENATUL |
pentru
aprobarea Ordonantei de urgentă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile
cooperatiste de credit
Parlamentul României adoptă prezenta lege.
Art. I. - Se aprobă Ordonanta de urgentă a Guvernului nr. 97 din 29 iunie 2000
privind organizatiile cooperatiste de credit, publicată în Monitorul Oficial al
României, Partea I, nr. 330 din 14 iulie 2000, cu următoarele modificări si
completări:
1. La articolul 5, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Organizatiile cooperatiste de credit au un număr variabil de membri
cooperatori sau, după caz, de cooperative de credit afiliate, care nu poate fi
mai mic decât numărul minim de membri cooperatori, respectiv de cooperative de
credit afiliate, stabilit prin prezenta ordonantă de urgentă.”
2. La articolul 15, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“În cazul încetării calitătii de membru cooperator, acesta sau
succesorii săi legali au dreptul doar la restituirea părtilor sociale subscrise
si a dividendelor cuvenite pentru perioada în care au detinut calitatea de
membru cooperator.”
3. Articolul 17 va avea următorul cuprins:
“Art. 17. - Părtile sociale pot fi vândute, cesionate sau gajate numai
între membrii cooperatori. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile.
Părtile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor personale ale
membrilor cooperatori fată de cooperativa de credit sau fată de terti si nu
sunt purtătoare de dobânzi. Membrii cooperatori nu pot solicita restituirea
partială a contravalorii părtilor sociale subscrise. Părtile sociale sunt
indivizibile.”
4. După articolul 17 se introduce articolul 171 cu următorul cuprins:
“Art. 171.
- În scopul întrajutorării fiecare membru cooperator care solicită un împrumut
trebuie să depună un fond social ce va reprezenta cel putin a zecea parte din
valoarea împrumutului solicitat. Pentru fondul social depus membrii cooperatori
beneficiază de o dobândă anuală care se aprobă de adunarea generală o dată cu
bilantul, în functie de rezultatele economico-financiare ale unitătii. Fondul
social nu poate fi retras mai devreme de un an de la data achitării ultimei
rate de împrumut si a dobânzii aferente, cu exceptia unor cazuri prevăzute în
actul constitutiv.”
5. La articolul 18, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“Cooperativele de credit repartizează anual 25% din profitul net pentru
constituirea unei rezerve de întrajutorare, destinată creării conditiilor
necesare în vederea reducerii costurilor operatiunilor bancare desfăsurate cu
membrii cooperatori.”
6. La articolul 21, literele a), c), d) si j) vor avea următorul
cuprins:
“a) acceptarea de depozite de la membrii cooperatori, precum si de la
persoane fizice, microîntreprinderi, organizatii obstesti si de cult, asociatii
familiale, persoane fizice cu profesii liberale reglementate, cooperative, care
domiciliază/au sediul social si îsi desfăsoară activitatea în raza teritorială
de operare a cooperativei de credit;
............................................................................................
c) acordarea de credite microîntreprinderilor, organizatiilor obstesti si
de cult, asociatiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale
reglementate, cooperativelor, care au sediul social si îsi desfăsoară
activitatea în raza teritorială de operare a cooperativei de credit;
d) derularea de credite, în numele si în contul statului, din surse puse
la dispozitie pentru membrii cooperatori, precum si pentru microîntreprinderi,
organizatii obstesti si de cult, asociatii familiale, persoane fizice cu
profesii liberale reglementate, cooperative, care au sediul social si îsi
desfăsoară activitatea în raza teritorială de operare a cooperativei de credit;
............................................................................................
j) consultantă privind activitătile desfăsurate de organizatiile
cooperatiste de credit, acordată membrilor cooperatori, precum si persoanelor
fizice, microîntreprinderilor, organizatiilor obstesti si de cult, asociatiilor
familiale si persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, cooperative,
care domiciliază/au sediul social si îsi desfăsoară activitatea în raza
teritorială de operare a cooperativei de credit;”
7. La articolul 23, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Raza teritorială de operare a unei cooperative de credit va cuprinde o
arie determinată din cadrul unui judet, care poate include localităti urbane si
rurale învecinate sau neînvecinate.”
8. La articolul 24, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“Actul constitutiv al cooperativei de credit se elaborează pe baza
actului constitutiv-cadru.”
9. Articolul 28 va avea următorul cuprins:
“Art. 28. - Cooperativa de credit dobândeste personalitate juridică de
la data înmatriculării ei în registrul comertului, în temeiul încheierii
irevocabile a judecătorului delegat acordate în baza actului constitutiv si a
aprobării de constituire emise de casa centrală la care cooperativa de credit
urmează să se afilieze sau, după caz, a aprobării colective de constituire a
retelei acordate de Banca Natională a României. Încheierea judecătorului
delegat se publică în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a. Cooperativa
de credit va obtine cod unic de înregistrare potrivit reglementărilor legale în
vigoare.”
10. La articolul 32 alineatul 1, litera j) se abrogă.
11. La articolul 35, alineatele 1 si 2 vor avea următorul cuprins:
“În adunarea generală membrii cooperatori pot fi reprezentati prin
delegati care vor fi desemnati numai din rândul membrilor cooperatori care nu
detin calitatea de membru al consiliului de administratie, în baza unei
delegatii în formă autentică sau certificate de secretarul unitătii
administrativteritoriale în care îsi au domiciliul cooperatorii respectivi.
Delegatiile vor fi depuse în original la locul si la termenul stabilite prin
înstiintarea de convocare si vor fi mentionate în procesul-verbal. Un delegat la
adunarea generală nu poate reprezenta mai mult de 20 de membri cooperatori.”
12. La articolul 38, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Convocarea se face prin afisare la sediul cooperativei de credit si
prin scrisoare recomandată expediată pe adresa membrului cooperator cu cel
putin 15 zile înainte de data tinerii adunării generale sau prin mijloace de
comunicare în masă, dacă prin actul constitutiv se prevede această
posibilitate.”
13. La articolul 39, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“Adunarea generală mai poate fi convocată la cererea auditorului
financiar sau, după caz, a cenzorilor ori a casei centrale la care cooperativa
de credit este afiliată, respectiv la cererea Băncii Nationale a României.”
14. Articolul 40 va avea următorul cuprins:
“Art. 40. - Copii de pe bilantul contabil si de pe raportul auditorului
financiar sau, după caz, al cenzorilor trebuie puse la dispozitie membrilor
cooperatori, la sediul cooperativei de credit, cu cel putin 10 zile înainte de
data fixată pentru tinerea adunării generale.”
15. Articolul 49 va avea următorul cuprins:
“Art. 49. - Membrii consiliului de administratie pot fi recompensati, în
baza hotărârii adunării generale, pentru activitatea desfăsurată, cu jetoane al
căror cuantum lunar nu poate depăsi 20% din salariul brut al presedintelui
cooperativei de credit.”
16. La articolul 52, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Consiliul de administratie se întruneste ori de câte ori este nevoie,
dar cel putin o dată pe lună, la cererea presedintelui, a cel putin doi
administratori, a auditorului financiar sau, după caz, a cenzorilor ori a casei
centrale la care cooperativa de credit este afiliată, respectiv la cererea
Băncii Nationale a României.”
17. La articolul 53, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“La sedintele consiliului de administratie pot participa si cenzorii
sau, după caz, auditorul financiar.”
18. La articolul 59, litera h) a alineatului 2 va avea următorul
cuprins:
“h) analizează rapoartele auditorului financiar sau, după caz, ale
cenzorilor si ia măsurile de remediere a abaterilor sesizate prin acestea;”
19. La articolul 61, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Răspunderea pentru actele săvârsite sau pentru omisiuni nu se întinde
si la administratorii care au cerut să se consemneze în registrul deciziilor
consiliului de administratie împotrivirea lor si au încunostintat despre
aceasta, în scris, auditorul financiar sau, după caz, cenzorii.”
20. La articolul 66, alineatul 1 liniuta a 3-a si alineatele 2 si 4
vor avea următorul cuprins:
“- să fi promovat examenul de bacalaureat în situatia în care sunt
nelicentiati, dar cu obligatia ca acestia să îsi completeze studiile superioare
în termen de 4 ani;
............................................................................................
În cazul cooperativelor de credit care au un număr de cel putin 5.000 de
membri cooperatori si au raza teritorială de operare în spatiul geografic al
unui oras, pe lângă conditiile prevăzute la alineatul precedent, conducătorii
acestora trebuie să fie licentiati în stiinte economice sau să fi promovat
examenul de bacalaureat, în situatia în care sunt nelicentiati, cu obligatia ca
acestia să îsi completeze studiile superioare economice în termen de 4 ani, iar
conditiile de experientă să se refere exclusiv la domeniul financiar-bancar.
..............................................................................................
Casa centrală va stabili reguli si norme etice si profesionale pentru
calitatea, experienta si activitatea conducătorilor cooperativelor de credit
afiliate.”
21. La articolul 67, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Persoanele desemnate în calitate de conducător al cooperativei de
credit trebuie să fie aprobate de casa centrală înainte de începerea
exercitării functiei, cu exceptia primilor conducători ai unei cooperative de
credit care se constituie si se autorizează simultan cu casa centrală.”
22. La titlul II capitolul 5, sectiunea a 4-a va avea următorul
titlu:
“Auditorii financiari si cenzorii cooperativelor de credit”
23. Articolul 68 va avea următorul cuprins:
“Art. 68. - Cooperativa de credit va numi un auditor financiar.
Cooperativele de credit care au un număr de până la 5.000 de membri cooperatori
vor putea numi în locul auditorului financiar 1-3 cenzori, în conformitate cu
prevederile actului constitutiv-cadru.”
24. La articolul 69, alineatele 3, 7 si 8 vor avea următorul cuprins:
“Persoanele desemnate în calitate de cenzor trebuie să fie aprobate de
casa centrală la care cooperativa de credit este afiliată, înainte de începerea
exercitării mandatului lor, cu exceptia primilor cenzori ai unei cooperative de
credit care se constituie si se autorizează simultan cu casa centrală.
...........................................................................................
Auditorul financiar al unei cooperative de credit trebuie să fie
persoană juridică română. Nu poate fi auditor financiar al unei cooperative de
credit decât o societate de audit financiar, autorizată în conditiile legii.
Auditorul financiar va fi supus aprobării prealabile a casei centrale,
cu exceptia primului auditor financiar al unei coopertive de credit care se
constituie si se autorizează simultan cu casa centrală.”
25. La articolul 70, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Nu poate fi numită auditor financiar al unei cooperative de credit o
persoană juridică aflată sub controlul efectiv al unui administrator,
conducător sau al uneia dintre persoanele mentionate la alineatul precedent.”
26. Articolul 73 va avea următorul cuprins:
“Art. 73. - Auditorul financiar sau, după caz, cenzorii sunt obligati să
supravegheze gestiunea cooperativei de credit, să verifice dacă bilantul si
contul de profit si pierderi sunt legal întocmite si în concordantă cu
registrele, dacă acestea din urmă sunt regulat tinute si dacă evaluarea
patrimoniului s-a făcut conform regulilor stabilite pentru întocmirea
bilantului contabil. Despre toate acestea, precum si cu privire la propunerile
pe care le vor considera necesare, referitoare la bilantul contabil si la
repartizarea profitului, auditorul financiar sau, după caz, cenzorii vor
prezenta adunării generale a membrilor cooperatori un raport amănuntit.
Adunarea generală a membrilor cooperatori nu va aproba bilantul contabil, dacă
acesta nu este însotit de raportul auditorului financiar sau, după caz, al
cenzorilor.”
27. La articolul 74, partea introductivă a alineatului 1 si alineatul
2 vor avea următorul cuprins:
“Art. 74. - Auditorul financiar sau, după caz, cenzorii au, de asemenea,
următoarele atributii:
...........................................................................................
Adunarea generală va putea stabili si alte sarcini ce vor trebui
îndeplinite pe baze contractuale de auditorul financiar desemnat.”
28. La articolul 75, alineatele 1 si 2 vor avea următorul cuprins:
“Constatările făcute de auditorul financiar sau, după caz, de cenzori în
exercitiul mandatului lor se consemnează într-un registru special. Auditorul
financiar sau, după caz, cenzorii vor aduce la cunostintă administratorilor
neregulile în administratie si încălcările dispozitiilor legale si ale
prevederilor actului constitutiv pe care le constată.”
29. La articolul 77, după alineatul 2 se introduce alineatul 3 cu
următorul cuprins:
“Cooperativele de credit care se constituie simultan cu casa centrală
vor fi autorizate în conditiile prevăzute la titlul III cap. 5 <Autorizarea
caselor centrale>.”
30. La articolul 78 alineatul 1, literele e) si g) vor avea următorul
cuprins:
“e) comunicare privind identitatea conducătorilor cooperativei de
credit, însotită pentru fiecare dintre persoanele desemnate de un chestionar de
evaluare a onorabilitătii, calificării si experientei profesionale,
certificatul de cazier judiciar, curriculum vitae, copia legalizată de pe actul
de studii si de pe celelalte documente care atestă calificarea profesională
solicitată de prezenta ordonantă de urgentă si de reglementările date în
aplicarea acesteia, recomandări în ceea ce priveste calitătile morale si
profesionale din partea a cel putin două persoane;
...........................................................................................
g) identitatea auditorului financiar sau, după caz, a cenzorilor, precum
si documentele ce atestă îndeplinirea conditiilor prevăzute de prezenta
ordonantă de urgentă;pentru cenzor se vor prezenta, de asemenea, un curriculum
vitae si certificatul de cazier judiciar, iar pentru auditorul financiar se va
prezenta si documentul ce atestă asigurarea profesională;”
31. La articolul 78, după alineatul 2 se introduce alineatul 3 cu
următorul cuprins:
“Casa centrală va tine la dispozitia publicului, la sediul său central
si al sucursalelor acesteia, reglementările proprii referitoare la aprobarea
constituirii cooperativelor de credit.”
32. Articolul 88 se abrogă.
33. La articolul 92, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Raza teritorială de operare a casei centrale este stabilită prin actul
constitutiv si reprezintă spatiul geografic în care aceasta îsi desfăsoară
activitatea. Raza teritorială de operare a casei centrale include cel putin
razele teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate la aceasta
si nu poate excede teritoriului României.”
34. La articolul 93, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Deschiderea de sedii secundare va fi notificată Băncii Nationale a
României potrivit reglementărilor emise de aceasta.”
35. La articolul 94, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Casele centrale se constituie pe baza actului constitutiv, cu un număr
de cel putin 50 de cooperative de credit fondatoare si cu un nivel minim al
capitalului agregat al retelei, stabilit prin reglementări ale Băncii Nationale
a României.”
36. La articolul 98, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Casa centrală va obtine cod unic de înregistrare potrivit
reglementărilor legale în vigoare.”
37. La articolul 100, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Părtile sociale pot fi vândute, cesionate sau gajate numai între
cooperativele de credit asociate. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri
negociabile. Părtile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor fată
de terti si nu sunt purtătoare de dobânzi.”
38. La articolul 104, literele c), j) si k) vor avea următorul
cuprins:
.c) operatiuni de factoring si scontarea efectelor de comert, inclusiv
forfetare;
............................................................................................
j) primirea de împrumuturi;
k) tranzactii în cont propriu sau în contul clientilor, în conformitate
cu reglementările în vigoare, cu:
- valută;
- instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de
depozit);
- titluri de stat;
- titluri de valoare emise de autorităti ale administratiei publice
locale;”
39. La articolul 104, litera l) se abrogă.
40. La articolul 105, literele b) si d) vor avea următorul cuprins:
“b) centralizează si analizează bilanturile contabile, precum si
situatiile financiar-contabile periodice ale cooperativelor de credit afiliate
si elaborează situatia financiară consolidată a retelei;
............................................................................................
d) aprobă constituirea cooperativelor de credit si supraveghează pe baze
individuale cooperativele de credit afiliate în ceea ce priveste respectarea de
către acestea a dispozitiilor legale în vigoare, a prevederilor actului
constitutiv-cadru, a reglementărilor-cadru, precum si a celor emise de Banca
Natională a României si aplică sanctiuni în limita competentelor stabilite prin
prezenta ordonantă de urgentă si a celor delegate de Banca Natională a
României;”
41. La articolul 108 alineatul 1, literele a) si l) vor avea următorul
cuprins:
“a) să discute, să aprobe sau să modifice bilantul contabil al casei
centrale, precum si situatia financiară consolidată a retelei, după ce a
ascultat raportul administratorilor si al auditorului financiar;
...........................................................................................
l) să hotărască retragerea mandatului membrilor consiliului de
administratie pentru abateri grave de la prevederile prezentei ordonante de
urgentă sau de la actul constitutiv, pentru inactivitate ori la cererea
acestora sau, după caz, rezilierea contractului cu auditorul financiar.”
42. La articolul 115, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“Adunarea generală mai poate fi convocată la cererea auditorului
financiar sau a Băncii Nationale a României.”
43. Articolul 116 va avea următorul cuprins:
“Art. 116. - Casa centrală este administrată de un consiliu de
administratie format din 5 până la 17 membri alesi de adunarea generală din
rândul reprezentantilor cooperativelor de credit afiliate si al salariatilor
casei centrale. Administratorii trebuie să fie cetăteni români, sunt revocabili
si sunt numiti pe o perioadă de cel mult 4 ani, cu posibilitatea de a fi
realesi. Administratorii trebuie să aibă experientă de cel putin
1 an în domeniul financiar-bancar. Consiliul de administratie este
condus de un presedinte sau de persoana delegată de consiliul de administratie
să îl înlocuiască. În caz de vacantă, până la data următoarei adunări generale
consiliul de administratie va fi condus de vicepresedintele ales.”
44. Articolul 118 va avea următorul cuprins:
“Art. 118. - Membrii consiliului de administratie pot fi recompensati,
pe baza hotărârii adunării generale, pentru activitatea desfăsurată, cu jetoane
al căror cuantum lunar nu poate depăsi 20% din salariul brut al presedintelui
casei centrale.”
45. La articolul 121 alineatul 2 punctul 1, litera i) va avea
următorul cuprins:
“i) analizează rapoartele auditorului financiar si ia măsurile de
remediere a abaterilor sesizate prin acestea;”
46. La articolul 121 alineatul 2 punctul 2, literele a) si c) vor
avea următorul cuprins:
“a) analizează activitatea economico-financiară, situatia financiară
consolidată a retelei, precum si încadrarea cooperativelor de credit afiliate
si a întregii retele în indicatorii de performantă financiară si de prudentă
bancară stabiliti de Banca Natională a României sau prin reglementări proprii;
............................................................................................
c) stabileste si supune spre aprobare adunării generale situatia
financiară consolidată a retelei;”
47. La articolul 126 alineatul 1, liniuta a 4-a va avea următorul
cuprins:
“- să fie licentiati în stiinte economice;”
48. Articolul 127 va avea următorul cuprins:
“Art. 127. - Casa centrală va numi un auditor financiar.”
49. Articolul 128 va avea următorul cuprins:
“Art. 128. - Auditorul financiar al unei case centrale trebuie să fie
persoană juridică română. Nu poate fi auditor financiar al unei case centrale
decât o societate de audit financiar, autorizată în conditiile legii. Auditorul
financiar va fi validat de adunarea generală si supus aprobării Băncii
Nationale a României conform reglementărilor emise de aceasta.”
50. Articolul 129 va avea următorul cuprins:
“Art. 129. - Nu poate fi numită auditor financiar al unei case centrale
o persoană juridică aflată sub controlul efectiv al administratorilor, al
sotului/sotiei acestora sau al unei rude ori afin al acestora până la gradul al
doilea inclusiv.”
51. Articolul 130 va avea următorul cuprins:
“Art. 130. - Auditorul financiar este obligat să supravegheze gestiunea
casei centrale, să verifice dacă situatia financiară si contul de profit si
pierdere ale casei centrale, precum si situatia financiară consolidată a
retelei sunt legal întocmite si în concordantă cu registrele, dacă acestea din
urmă sunt tinute regulat si dacă evaluarea patrimoniului s-a făcut conform
regulilor stabilite pentru întocmirea situatiei financiare. Despre toate
acestea, precum si cu privire la propunerile pe care le vor considera necesare,
referitoare la bilantul contabil si la repartizarea profitului, auditorul
financiar va prezenta adunării generale un raport amănuntit. Adunarea generală
nu va aproba situatia financiară a casei centrale, respectiv situatia
financiară consolidată a retelei, dacă aceasta nu este însotită de raportul
auditorului financiar.”
52. La articolul 131 alineatul 1, partea introductivă si litera g)
vor avea următorul cuprins:
“Art. 131. - Auditorul financiar este obligat, de asemenea:
.............................................................................................
g) să certifice situatiile financiare consolidate ale retelei, potrivit
legii, si să elaboreze un raport amănuntit în legătură cu acestea, pe care să
îl prezinte adunării generale;”
53. La articolul 131, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Adunarea generală va putea stabili si alte sarcini ce vor trebui
îndeplinite pe baze contractuale de auditorul financiar desemnat.”
54. La articolul 132, alineatele 1 si 2 vor avea următorul cuprins:
“Constatările făcute de auditorul financiar se consemnează într-un
registru special. Auditorul financiar va aduce la cunostintă administratorilor
neregulile în administratie si încălcările dispozitiilor legale si ale
prevederilor actului constitutiv pe care le constată.”
55. La articolul 136 litera d), liniuta a 5-a va avea următorul
cuprins:
“- estimări ale situatiei financiare consolidate a retelei, pe primii 2
ani de activitate, întocmită potrivit reglementărilor emise de Banca Natională
a României;”
56. La articolul 139 alineatul 1 punctul 2, litera f) va avea
următorul cuprins:
“f) identitatea auditorului financiar si documentele ce atestă
îndeplinirea conditiilor prevăzute de prezenta ordonantă de urgentă, inclusiv
asigurarea profesională a acestuia;”
57. Articolul 142 va avea următorul cuprins:
“Art. 142. - În termen de cel mult 4 luni de la comunicarea aprobării
colective de constituire a retelei casa centrală va prezenta Băncii Nationale a
României, în vederea obtinerii autorizatiilor de functionare, pentru fiecare
dintre organizatiile cooperatiste de credit din retea, următoarele documente:
a) copie legalizată de pe certificatul de înmatriculare eliberat de
oficiul registrului comertului, însotită de documentul prin care s-a făcut
dovada efectuării vărsămintelor la capitalul social;
b) dovada detinerii, cu titlu legal, a unui spatiu aferent sediului
social, corespunzător ca suprafată si conditii de securitate activitătilor
propuse să fie desfăsurate;
c) copie legalizată de pe actul constitutiv;
d) comunicare privind existenta reglementărilor proprii, precum si a
reglementărilor-cadru, în cazul casei centrale;
e) situatia privind capitalul agregat al retelei, defalcat pe fiecare
dintre organizatiile cooperatiste de credit existente;
f) confirmarea casei centrale privind îndeplinirea prevederilor
prezentei ordonante de urgentă referitoare la stabilirea razelor teritoriale de
operare ale cooperativelor de credit afiliate.”
58. Articolul 146 va avea următorul cuprins:
“Art. 146. - Respingerea cererii de autorizare a functionării casei
centrale atrage în mod automat revocarea avizului prealabil de constituire si a
aprobării colective de constituire a retelei, cu exceptia prezentării unei noi
cereri de autorizare, caz în care revocarea are loc în situatia respingerii
acesteia din urmă. O nouă cerere de autorizare poate fi adresată Băncii
Nationale a României o singură dată, în termen de cel mult 3 luni de la
comunicarea respingerii cererii de autorizare si numai dacă au fost remediate
deficientele care au constituit motivele de respingere a cererii initiale. În
situatia în care, din evaluarea documentatiei prezentate în oricare dintre
etapele procesului de autorizare, se constată că una sau mai multe dintre
cooperativele de credit din retea nu îndeplinesc conditiile stabilite, Banca
Natională a României va putea acorda avizul prealabil sau aprobarea colectivă a
constituirii retelei ori va putea elibera autorizatiile de functionare, numai
în conditiile în care sunt respectate prevederile prezentei ordonante de
urgentă si ale normelor emise în aplicarea acesteia, pentru reteaua formată din
organizatiile cooperatiste de credit care îndeplinesc conditiile de
autorizare.”
59. Articolul 148 se abrogă.
60. La articolul 151, litera b) va avea următorul cuprins:
“b) răscumpărarea părtilor sociale, cu exceptia cazurilor de restituire
a contravalorii părtilor sociale prevăzute de prezenta ordonantă de urgentă;”
61. La articolul 158, după alineatul 1 se introduce alineatul 11 cu următorul cuprins:
“Informatii de natura secretului profesional pot fi divulgate si în alte
cazuri expres prevăzute de lege, în conditiile stabilite prin aceasta.”
62. La articolul 170, alineatul 1 va avea următorul cuprins:
“Creditele acordate de o cooperativă de credit microîntreprinderilor, organizatiilor
obstesti si de cult, asociatiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii
liberale reglementate, care au sediul social si îsi desfăsoară activitatea în
raza teritorială de operare a acesteia, nu pot depăsi 25% din activele
acesteia.”
63. Articolul 171 va avea următorul cuprins:
“Art. 171. - La nivelul unei retele cooperatiste de credit trebuie
respectate următoarele cerinte prudentiale, în conformitate cu reglementările
emise de Banca Natională a României:
a) nivelul minim al capitalului agregat;
b) nivelul minim de solvabilitate;
c) expunerea maximă fată de un singur debitor;
d) expunerea maximă agregată;
e) nivelul minim de lichiditate;
f) clasificarea creditelor acordate si a dobânzilor neîncasate aferente
acestora si constituirea provizioanelor specifice de risc;
g) pozitia valutară;
h) administrarea resurselor si a plasamentelor;
i) extinderea retelei de puncte de lucru - sedii secundare ale
organizatiilor cooperatiste de credit. Fiecare organizatie cooperatistă de
credit trebuie să respecte cerintele prudentiale prevăzute la alin. 1 lit.
b)-i), în conformitate cu reglementările emise de Banca Natională a României
si, după caz, cu cele emise de casele centrale la care sunt afiliate. Fiecare
casă centrală trebuie să mentină în permanentă un nivel minim al capitalului,
în conformitate cu reglementările emise de Banca Natională a României.”
64. La articolul 180, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“Pe lângă situatiile financiare prevăzute la alin. 1 casa centrală va
întocmi situatii financiare care să reflecte operatiunile si situatia
financiară ale tuturor cooperativelor de credit afiliate si va întocmi situatia
financiară consolidată a retelei, potrivit prevederilor legale.”
65. Articolul 182 va avea următorul cuprins:
“Art. 182. - Bilantul contabil al organizatiilor cooperatiste de credit
nu va fi acceptat ca având valabilitate legală de către autoritătile în drept
fără să fi fost verificat si semnat de auditorul financiar sau, după caz, de
cenzorii organizatiei cooperatiste de credit. Situatia financiară consolidată a
retelei nu va fi acceptată ca având valabilitate legală de către autoritătile
în drept fără să fi fost verificată si semnată de auditorul financiar al casei
centrale.”
66. Articolul 183 va avea următorul cuprins:
“Art. 183. - Fiecare organizatie cooperatistă de credit publică bilantul
contabil după aprobarea lui de către adunarea generală, împreună cu opinia
asupra acestuia a auditorului financiar sau, după caz, a cenzorilor, în forma
si la termenele stabilite de Banca Natională a României si de Ministerul
Finantelor Publice. Fiecare casă centrală publică situatia financiară
consolidată a retelei, după aprobarea ei de către adunarea generală, împreună
cu opinia auditorului financiar asupra acesteia, în forma si la termenele stabilite
de Banca Natională a României si de Ministerul Finantelor Publice.”
67. Articolul 184 va avea următorul cuprins:
“Art. 184. - Raportul auditorului financiar sau, după caz, al cenzorilor
trebuie să contină, printre altele, opinia acestora, din care să rezulte dacă
situatiile financiare prezintă o imagine fidelă a conditiei organizatiei
cooperatiste de credit, referiri în ceea ce priveste practicile si procedurile
controlului intern, precum si recomandările făcute organizatiei cooperatiste de
credit pentru remedierea eventualelor practici si proceduri necorespunzătoare.”
68. Articolul 187 va avea următorul cuprins:
“Art. 187. - Inspectiile la sediul organizatiilor cooperatiste de credit
se efectuează de către personalul Băncii Nationale a României sau, după caz, al
casei centrale, împuternicit în acest sens, ori de către auditori financiari
numiti de Banca Natională a României.”
69. Articolul 188 va avea următorul cuprins:
“Art. 188. - Organizatiile cooperatiste de credit sunt obligate să
permită personalului împuternicit potrivit prevederilor art. 187, precum si
auditorilor financiari numiti de Banca Natională a României, care efectuează
inspectia, să le examineze evidentele, conturile si operatiunile si să
furnizeze toate documentele si informatiile legate de administrarea, controlul
intern si operatiunile organizatiilor cooperatiste de credit, astfel cum vor fi
solicitate de către acestia.”
70. La articolul 189 alineatul 1, partea introductivă si litera a)
vor avea următorul cuprins:
“În situatia în care Banca Natională a României constată că o
organizatie cooperatistă de credit si/sau oricare dintre administratorii,
conducătorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, după caz, auditorul
financiar al acesteia se fac vinovati de:
a) încălcarea unei prevederi a prezentei ordonante de urgentă ori a
reglementărilor emise de Banca Natională a României sau, după caz, de casa
centrală în aplicarea prezentei ordonante de urgentă;”
71. La articolul 189 alineatul 2, literele c) si d) vor avea
următorul cuprins:
“c) amendă aplicabilă organizatiei cooperatiste de credit sau, după caz,
auditorului financiar, între 0,1% si 1% din capitalul social, ori
administratorilor, conducătorilor, membrilor biroului executiv ori cenzorilor,
între 1-6 salarii ale acestora din luna precedentă, la data constatării faptei;
amenzile încasate se fac venit la bugetul de stat;
d) retragerea aprobării date conducătorilor, cenzorilor si auditorului
financiar ai organizatiei cooperatiste de credit;”
72. La articolul 190, alineatele 1 si 3 vor avea următorul cuprins:
“În cazul în care casa centrală constată că o cooperativă de credit
afiliată si/sau oricare dintre administratorii, conducătorii, membrii biroului
executiv, cenzorii sau, după caz, auditorul financiar al acesteia se fac vinovati
potrivit prevederilor art. 189 alin. 1 lit. a)-f), aceasta va aplica
sanctiunile prevăzute la art. 189 alin. 2 lit. a)-d) sau poate propune Băncii
Nationale a României retragerea autorizatiei de functionare.
............................................................................................
Casa centrală va notifica Băncii Nationale a României orice sanctiune
aplicată, în termen de 5 zile de la data aplicării acesteia.”
73. La articolul 200, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Pe perioada aplicării administrării speciale se suspendă activitatea
adunării generale a organizatiei cooperatiste de credit, a consiliului de
administratie, a conducătorilor sau, după caz, a biroului executiv, a
auditorului financiar sau a cenzorilor - care va fi preluată de comitetul de
administrare specială, respectiv de administratorul special -, dreptul la
dividende, precum si dreptul la remuneratie ale administratorilor,
conducătorilor si auditorului financiar sau, după caz, ale cenzorilor.”
74. Articolul 203 va avea următorul cuprins:
“Art. 203. - Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar,
denumit în continuare Fondul, garantează restituirea sub formă de
compensatii a depozitelor constituite pe numele persoanelor fizice la
cooperativele de credit si la casele centrale ale cooperativelor de credit care
acceptă astfel de depozite, potrivit conditiilor si limitelor stabilite în Ordonanta
Guvernului nr. 39/1996 privind înfiintarea si functionarea Fondului de
garantare a depozitelor în siste- mul bancar, cu modificările si completările
ulterioare.”
75. Articolul 204 va avea următorul cuprins:
“Art. 204. - Restituirea depozitelor potrivit art. 203 se efectuează în
cazul falimentului caselor centrale.”
76. Articolul 205 de abrogă.
77. La articolul 214, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
.Dacă prin fuziune sau divizare se înfiintează o nouă organizatie
cooperatistă de credit, aceasta se constituie în conditiile prevăzute de
prezenta ordonantă de urgentă si nu va putea functiona înainte de obtinerea autorizatiei
Băncii Nationale a României. Procedura de autorizare si documentatia necesară
pentru acordarea autorizatiei se vorstabili prin reglementări emise de Banca
Natională a României.”
78. La articolul 219, litera c) va avea următorul cuprins:
“c) raportul auditorului financiar sau, după caz, al cenzorilor.”
79. La articolul 231, alineatul 3 va avea următorul cuprins:
“Lichidatorul va fi asistat în îndeplinirea mandatului său de auditorul
financiar sau, după caz, de cenzorii organizatiei cooperatiste de credit în
lichidare.”
80. La articolul 238, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Bilantul contabil semnat de lichidator si însotit de raportul
auditorului financiar sau, după caz, al cenzorilor va fi depus, pentru a fi
mentionat, la oficiul registrului comertului si va fi publicat în Monitorul
Oficial al României, Partea a IV-a.”
81. La articolul 246, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Organizatiile cooperatiei de credit care nu solicită în termen de 6
luni de la data intrării în vigoare a prezentei ordonante de urgentă
autorizarea de către Banca Natională a României în conditiile prevederilor
sectiunii 1 sau a 2-a din cap. 1 al prezentului titlu se dizolvă prin efectul
legii si vor intra imediat în lichidare, cu respectarea prevederilor Legii nr.
109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a
cooperatiei de credit.”
82. După articolul 246 se introduc articolele 2461-2463 cu următorul cuprins:
“Art. 2461.
- Până la data depunerii la Banca Natională a României a documentatiei
prevăzute la art. 252 organizatiile cooperatiei de credit care au optat
potrivit art. 246 alin. 1 lit. a) vor întreprinde măsurile necesare în vederea
reorganizării lor conform dispozitiilor prezenteiordonante de urgentă, inclusiv
prin acceptarea de noi membri, prin operatiuni de divizare sau fuziune si
înregistrarea la oficiul registrului comertului a mentiunilor corespunzătoare
sau, după caz, a entitătilor rezultate.
Organizatiile cooperatiei de credit care au optat potrivit art. 246
alin. 1 lit. b) se pot diviza sau pot fuziona anteriorschimbării formei
juridice în societate comercială pe actiuni, în vederea autorizării ca bancă în
conditiile Legii bancare nr. 58/1998.
Art. 2462.
- Operatiunile bancare aflate în derulare cu persoanele fizice sau juridice,
care în urma reorganizării organizatiilor cooperatiei de credit nu mai pot
detine calitatea de membru cooperator sau de cooperativă de creditasociată, si
alte activităti sau, după caz, investitii ori contracte, care, potrivit
prezentei ordonante de urgentă, nu pot fi desfăsurate sau, după caz, detinute
ori derulate de organizatiile cooperatiste de credit, vor fi lichidate prin vânzare,
cesiune, transfer ori prin altă modalitate permisă de lege, până la data
prezentării la Banca Natională a României a documentatiei prevăzute la art.
257.
Art. 2463.
- Entitătile rezultate în urma reorganizării, sau, după caz, a schimbării
formei juridice a organizatiilor cooperatiei de credit vor prelua drepturile si
obligatiile organizatiilor din care au rezultat.
Vărsămintele efectuate la capitalul social al organizatiilor cooperatiei
de credit se asimilează aporturilor în formă bănească la capitalul social al
entitătilor rezultate.”
83. La articolul 248, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Organizatiile cooperatiei de credit care nu remit, în forma si la
termenele specificate, declaratia prevăzută la art. 247 pierd dreptul de a
solicita autorizarea de către Banca Natională a României, se dizolvă prin
efectul legii si vor intra imediat în lichidare, cu respectarea prevederilor Legii
nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a
cooperatiei de credit.”
84. Articolul 249 va avea următorul cuprins:
“Art. 249. - În termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a
prezentei ordonante de urgentă organizatiile cooperatiei de credit care sunt
organizate si functionează potrivit Legii nr. 109/1996 si care au hotărât să
functioneză în cadrul unei retele în conformitate cu prevederile prezentei
ordonante de urgentă vor depune la Banca Natională a României o cerere
colectivă în conformitate cu prevederile art. 252.”
85. Articolul 250 se completează cu alineatul 2 cu următorul cuprins:
“Pe parcursul întregului proces de autorizare fiecare organizatie a
cooperatiei de credit trebuie să nu se afle în situatia de a nu-si fi onorat
integral obligatiile scadente si să nu înregistreze un nivel negativ al
activului net. În acest sens, pentru fiecare dintre organizatiile cooperatiei
de credit existente se va prezenta în fiecare etapă a procesului de autorizare
câte o declaratie în formă autentică, semnată de reprezentantii lor legali, din
care să rezulte că organizatia respectivă are toate obligatiile scadente
onorate si că nu înregistrează un nivel negativ al activului net.”
86. La articolul 252 alineatul 1 litera d), liniutele a 5-a si a 6-a
vor avea următorul cuprins:
“- bilantul contabil întocmit pentru exercitiul financiar anterior
anului intrării în vigoare a prezentei ordonante de urgentă, respectiv bilantul
de fuziune sau de divizare în cazul organizatiilor cooperatiei de credit
rezultate în urma fuziunii sau divizării realizate în baza prevederilor Legii nr.
109/1996, întocmite potrivit reglementărilor legale în vigoare pentru
organizatiile cooperatiei de credit existente;
- estimări ale situatiei financiare consolidate a retelei pe primii 2
ani de activitate, întocmite potrivit reglementărilor emise de Banca Natională
a României;”
87. La articolul 252 alineatul 1, după litera d) se introduce litera
e) cu următorul cuprins:
“e) declaratie din partea fiecărei organizatii a cooperatiei de credit
existente, din care să rezulte că aceasta este organizată si functionează în
baza Legii nr. 109/1996.”
88. La articolul 254, litera c) va avea următorul cuprins:
“c) una sau mai multe organizatii ale cooperatiei de credit existente au
înregistrat un nivel negativ al activului net, potrivit bilantului contabil
prevăzut la art. 252 alin. 1 lit. d) liniuta a 5-a, cu exceptia situatiei
prevăzute la art. 146 alin. (3).”
89. La articolul 257, după litera e) se introduc literele f) si g) cu
următorul cuprins:
“f) confirmarea casei centrale privind îndeplinirea prevederilor
prezentei ordonante de urgentă, referitoare la stabilirea razelor teritoriale
de operare ale cooperativelor de credit afiliate;
g) declaratiile prevăzute la art. 250 alin. 2, certificate de o
societate de audit financiar, în conditiile legii.”
90. Articolul 262 va avea următorul cuprins:
“Art. 262. - Organizatiile cooperatiei de credit care nu au obtinut
autorizatia de functionare potrivit prezentei sectiuni sau au fost respinse în
oricare dintre etapele procesului de autorizare se dizolvă prin efectul legii
si vor intra imediat în lichidare, cu respectarea prevederilor Legii nr.
109/1996.”
91. După articolul 262 se introduce articolul 2621 cu următorul cuprins:
“Art. 2621. - Ordonanta Guvernului nr. 39/1996 privind înfiintarea si functionarea
Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar, cu modificările si
completările ulterioare, se va modifica si se va completa în termen de un an de
la data intrării în vigoare a legii de aprobare a prezentei ordonante de
urgentă, pentru punerea în aplicare a prevederilor art. 203 si 204 din prezenta
ordonantă de urgentă.”
92. Articolul 264 va avea următorul cuprins:
“Art. 264. - Cererea de autorizare va fi înaintată Băncii Nationale a
României în termen de cel mult 6 luni de ladata intrării în vigoare a prezentei
ordonante de urgentă, în forma stabilită de aceasta. Documentatia care trebuie
să însotească cererea, termenele si procedura de autorizare vor fi stabilite
prin reglementările Băncii Nationale a României.”
93. La articolul 265, litera g) va avea următorul cuprins:
“g) auditorul financiar;”
94. La articolul 272, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Se pedepseste cu amendă cuprinsă între 10.000.000 lei si 50.000.000 lei
auditorul financiar care nu convoacă adunarea generală în cazurile în care este
obligat prin prezenta ordonantă de urgentă sau care nu aduce la cunostintă
organelor de cercetare penală, adunării generale, casei centrale, Băncii Nationale
a României actele frauduloase ale unui administrator sau angajat care a adus
prejudicii organizatiei cooperatiste de credit.”
95. La articolul 274, alineatul 2 va avea următorul cuprins:
“Hotărârile luate de adunările generale în baza unui raport al unui
cenzor sau auditor financiar numit cu încălcarea dispozitiilor art. 70 nu pot
fi anulate din cauza încălcării dispozitiilor cuprinse în acel articol.”
96. Articolul 276 va avea următorul cuprins:
“Art. 276. - Se pedepseste cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu
amendă cuprinsă între 50.000.000 lei si 100.000.000 lei membrul cooperator,
administratorul, con- ducătorul sau reprezentantul legal al organizatiei
cooperatiste de credit, care a împiedicat desemnarea cenzorului sau, după caz,
a auditorului financiar ori nu l-a convocat la adunările generale.
Aceleasi pedepse se aplică si în cazul în care acestia împiedică în mod
intentionat verificările sau controalele cenzorilor ori ale auditorului
financiar sau refuză să comunice documentele necesare în vederea exercitării
misiunii de control, în special contracte, registre, documente contabile si
registrele de procese-verbale.”
97. La articolul 277, partea introductivă va avea următorul cuprins:
“Se pedepseste cu închisoare de la un an la 3 ani administratorul,
conducătorul sau reprezentantul legal al organizatiei cooperatiste de credit,
care:”
98. Articolul 286 va avea următorul cuprins:
“Art. 286. - La 6 luni de la data intrării în vigoare a prezentei
ordonante de urgentă se abrogă: titlul III - Cooperativa de credit - bancă
populară; titlul IV – Casa teritorială a cooperativelor de credit; titlul VI -
Casa cooperativelor de credit - CREDITCOOP, precum si celelalte dispozitii
referitoare la organizatiile cooperatiei de credit din Legea nr. 109/1996
privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a cooperatiei de
credit, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 252 din 18
octombrie 1996, cu modificarea corespunzătoare a titlului acesteia, precum si
orice alte dispozitii contrare.
Prevederile Legii nr. 109/1996 rămân aplicabile în cazurile arătate la
art. 246 alin. 2, art. 248 alin. 2, art. 262 si 287 din prezenta ordonantă de
urgentă, până la obtinerea de către organizatiile cooperatiei de credit a
autorizatiei de functionare din partea Băncii Nationale a României sau, după
caz, până la lichidarea acestora.”
Art. II. - Prevederile prezentei legi se aplică si cererilor de autorizare a
functionării organizatiilor cooperatiste de credit nesolutionate la data
intrării în vigoare a prezenteilegi.
Art. III. - (1) La data intrării în vigoare a prezentei legi se abrogă Ordonanta
de urgentă a Guvernului nr. 114/1999 pentru suspendarea aplicării dispozitiilor
art. 59 din Legea nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei
de consum si a cooperatiei de credit, publicată în Monitorul Oficial al
României, Partea I, nr. 312 din 30
iunie 1999.
(2) Ordonanta de urgentă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile
cooperatiste de credit, cu modificările si completările aduse prin prezenta
lege, va fi republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se
textelor o nouă numerotare.
Această lege a fost adoptată de Camera Deputatilor si de Senat în
sedinta comună din 20 martie 2002, cu respectarea prevederilor art. 74 alin.
(1) si ale art. 76 alin. (2) din Constitutia României.
p. PRESEDINTELE CAMEREI DEPUTATILOR, PRESEDINTELE SENATULUI
VIOREL HREBENCIUC NICOLAE VĂCĂROIU
Bucuresti, 16 aprilie
2002.
Nr. 200.
PRESEDINTELE ROMÂNIEI
privind promulgarea Legii pentru
aprobarea Ordonantei de urgentă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile
cooperatiste de credit
În temeiul prevederilor art. 77 alin. (1) si ale art. 99 alin. (1) din
Constitutia României,
Presedintele României decretează:
Articol unic. - Se promulgă Legea pentru aprobarea Ordonantei de urgentă
a Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit si se
dispune publicarea acestei legi în Monitorul Oficial al României, Partea I.
PRESEDINTELE ROMÂNIEI
ION ILIESCU
Bucuresti, 12 aprilie
2002.
Nr. 306.